OBJAŚNIENIA  DO  PROJEKTU  BUDŻETU  NA  2005R.

 

DOCHODY:

 

Projekt dochodów budżetu gminy na 2005r. w kwocie 13.761.399 zł. opracowano na podstawie :

1.       Pisma Ministra Finansów z dnia 13.10.2004r. o projektowanej na 2005r. kwocie subwencji ogólnej oraz o dochodach gminy z tytułu udziałów gminy we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych.

Projektowana subwencja ogólna na 2005r. dla gminy w kwocie 4.282.524 zł składa się z :

-  części wyrównawczej w kwocie 476.392 zł,

-  części oświatowej  w kwocie 3.806.132 zł.

Planowana subwencja oświatowa na 2005 rok jest niższa od subwencji na 2004r. o kwotę 73.714 zł (plan na 2004r. wynosił 3.879.846 zł).

Zgodnie z pismem Ministra Finansów kalkulacja planowanej na 2005r. kwoty dochodów gminy z tytułu udziału gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych wynosi   2.865.055 zł. (planowana na 2004r. – 2.805.238 zł).

2.       Pisma Dyrektora Wydziału Finansów i Budżetu Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie z dnia 22.10.2004r. o kwotach dochodów z zakresu administracji rządowej oraz dotacji celowych przyjętych w projekcie ustawy budżetowej na rok 2005. Zgodnie z ww. pismem informacje poniższe mają charakter wstępny i mogą ulec zmianie w toku dalszych prac nad budżetem państwa na rok 2005.

Dotacje celowe z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami przyznano w działach:

§            dz. 750 Administracja publiczna, rozdz. 75011 § 2010 w kwocie     94.701 zł

§            dz. 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa,                                 rozdz.  75414 § 2010 w kwocie                                                               400 zł

§            dz. 852 Pomoc społeczna, rozdz. 85212 § 2010 w kwocie               930.000 zł

§            dz. 852 Pomoc społeczna, rozdz. 85213 § 2010 w kwocie                 11.900 zł

§            dz. 852 Pomoc społeczna, rozdz. 85214 § 2010 w kwocie               115.000 zł

Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej przyznano w dziale :

dz. 710 Działalność usługowa, rozdz. 71035 § 2020 w kwocie                   12.000 zł.

Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin przyznano w wysokości 87.000 zł, z tego w działach:

§            dz. 852 Pomoc społeczna, rozdz. 85214 § 2030 w kwocie                 20.000 zł

§            dz. 852 Pomoc społeczna, rozdz. 85219 § 2030 w kwocie                 67.000 zł

W piśmie tym również ustalono plan dochodów budżetu państwa związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej (z wpływów z opłat za wydawanie dowodów osobistych) w wysokości 17.056 zł.

3.       Pisma Dyrektora Krajowego Biura Wyborczego, w którym zawarta jest informacja  o kwocie dotacji celowej w wysokości 1.500 zł na zadania zlecone związane z prowadzeniem i aktualizacją stałego rejestru wyborców w gminie w 2005r.

4.       Dochody własne budżetu gminy oszacowano:

a)      wpływy z podatku od nieruchomości zaplanowano przyjmując wzrost stawek od 1 m2 powierzchni użytkowej w 2005r. w stosunku do roku 2004, jak poniżej :

                                                                                                                                2004r.        2005r.

1.      od gruntów:

- związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej -                   0,56         0,60

- pod jeziorami, zajętych na zbiorniki wodne retencyjne –                    3,38         3,52

- pozostałych, w tym zajętych na prowadzenie odpłatnej

   statutowej działalności pożytku publicznego przez organizacje

   pożytku publicznego –                                                                         0,11         0,20

2. od budynków lub ich części :

- mieszkalnych –                                                                                     0,45         0,49

- związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej oraz

   od budynków mieszkalnych lub ich części zajętych na

   prowadzenie działalności gospodarczej –                                          15,29       16,54

- zajętych na prowadzenie działalności gospodarczej w zakresie

  obrotu kwalifikowanym materiałem siewnym –                                   8,06        8,37  

- zajętych na prowadzenie działalności gospodarczej w zakresie

   udzielania świadczeń zdrowotnych –                                                   3,48        3,61

- pozostałych, w tym zajętych na prowadzenie odpłatnej

  statutowej działalności pożytku publicznego przez organizacje

  pożytku publicznego –                                                                          4,05        4,38

 

Przyjmując stawki zaplanowane na 2005r. określono wysokość podatku od nieruchomości od osób fizycznych w kwocie 917.111 zł i od osób prawnych uwzględniając wzrost powierzchni do opodatkowania na kwotę 2.025.842 zł.

b)      wpływy z podatku rolnego ustalono przyjmując do obliczeń  średnią cenę skupu żyta za 1 q w wysokości 34,47 zł. (według Komunikatu Prezesa GUS z dnia 15 października 2004r. średnia cena skupu żyta za okres pierwszych trzech kwartałów 2004r. wyniosła 37,67 zł za 1q). W stosunku do stawki przyjętej przez Radę Gminy w 2004r. nastąpił wzrost stawki podatku rolnego w 2005r. o 3,2 %.

                       Ogółem planuje się w 2005r. wpływy z podatku rolnego w kwocie 470.017 zł.

c)      wpływy z podatku od środków transportowych na 2005r. oszacowano przyjmując wskaźnik wzrostu  3,2 % w porównaniu do 2004r., z wyjątkiem stawek, które przekroczyły górne granice stawek kwotowych, wynikających z Obwieszczenia Ministra Finansów z dnia 08.X.2004r.  w sprawie stawek podatku od środków transportowych w 2005r. (Monitor Polski z 2004r. Nr 43, poz. 753)

d)      wpływy z opłaty targowej wyliczono na podstawie planowanej liczby sprzedanych biletów opłaty targowej w 2004r. oraz założonego wzrostu dziennej opłaty targowej ze stolika i stoiska z 13,00 zł na 14,00 zł.

e)      wpływy z opłaty administracyjnej za czynności urzędowe zaplanowano w kwocie 16.760 zł, tj. w kwocie niższej niż w planie w roku 2004, ponieważ realizacja dochodów w roku bieżącym odbiega od wielkości planowanej (plan na 2004r. – 46.362 zł, przewidywane wykonanie na 2004r. - 16.240 zł)

f)        dochody z podatku od czynności cywilnoprawnych i z opłaty skarbowej  przyjęto na poziomie przewidywanego wykonania dochodów z tego tytułu w 2004r.

g)      dochody z najmu lokali użytkowych zaplanowano przyjmując wzrost   czynszów o 3,2 %. Ogółem szacuje się w 2005r. wpływy z tytułu najmu lokali użytkowych  w wysokości 55.454 zł. (w bieżącym roku przewidywane wykonanie dochodów z tego tytułu - 56.619 zł). Zmniejszenie wpływów do budżetu gminy w 2005r. wynika z wyłączenia z dochodów wpływów z tytułu najmu pomieszczeń w budynku Świetlicy w Lesznie. Dochody z czynszów z lokali mieszkalnych wyliczono na podstawie aktualnie obowiązujących stawek, ponieważ nie planuje się podwyższenia opłat w roku następnym.

h)      wpływy ze sprzedaży majątku gminy w wysokości 157.185 zł ustalono na podstawie aktów notarialnych (nieruchomości dotychczas sprzedane) oraz w oparciu o szacunkową wycenę nieruchomości planowanej do zbycia (nieruchomość przy ul. Fabrycznej w Lesznie).

 

 

WYDATKI

Plan wydatków budżetu gminy na 2004r. w wysokości 14.621.205 zł ustalono uwzględniając:

Ø      wnioski stałych Komisji Rady Gminy,

Ø      potrzeby zgłoszone przez kierowników gminnych jednostek organizacyjnych,

Ø      kwoty przyznanych dotacji celowych z budżetu państwa,

Ø      wnioski mieszkańców do planu budżetu.

Planowane na 2005r. kwoty wydatków są w większości niższe niż zgłoszone potrzeby przez kierowników gminnych jednostek organizacyjnych ze względu na brak środków finansowych w budżecie gminy.

Z wydatków ogółem przypada na wydatki:

§            bieżące               kwota – 12.516.519 zł , co stanowi 85,6 % wydatków ogółem,

§            inwestycyjne      kwota –   2.104.686 zł, co stanowi 14,4 % wydatków ogółem.

 

            Przy opracowaniu projektu wydatków bieżących budżetu gminy przyjęto:

§            wzrost środków na wynagrodzenia osobowe pracowników na poziomie prognozowanego średniorocznego wskaźnika wzrostu wynagrodzeń w państwowej sferze budżetowej, tj. o 3 %.

§            wzrost wydatków rzeczowych na poziomie prognozowanego średniorocznego wskaźnika cen towarów i usług konsumpcyjnych , tj. o 3 %.

 

Z wydatków ogółem na poszczególne działy przeznaczono:

                                                                                                                         w zł            udział w %

dz. 010 Rolnictwo i łowiectwo                                                           679.400          4,64

dz. 600 Transport i łączność                                                            1.734.706        11,86

dz. 700 Gospodarka mieszkaniowa                                                    255.986           1,75

dz. 710 Działalność usługowa                                                            264.500           1,81

dz. 750 Administracja publiczna                                                     2.467.153         16,87

dz. 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej,

             kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa                             1.500            0,01

dz. 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona

             przeciwpożarowa                                                                  214.840             1,47

dz. 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych

            i od innych jednostek nieposiadających osobowości

            prawnej oraz wydatki związane z ich poborem                       56.315             0,39

dz. 757 Obsługa długu publicznego                                                  167.189             1,14

dz. 758 Różne rozliczenia                                                                   30.000             0,21

dz. 801 Oświata i wychowanie                                                      5.541.301            37,90

dz. 851 Ochrona zdrowia                                                                  113.390              0,78

dz. 852 Pomoc Społeczna                                                              1.567.420            10,72

dz. 854 Edukacyjna opieka wychowawcza                                       192.122              1,31

dz. 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska                     795.282              5,44

dz. 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego                         413.101              2,83

dz. 926 Kultura fizyczna i sport                                                        127.000              0,87

            Ogółem                                                                             14.621.205          100,00

Planowane wydatki w dz. 801 Oświata i wychowanie i dz. 854 Edukacyjna opieka wychowawcza na łączną kwotę 5.733.423 zł, stanowią 39,21 % wydatków ogółem budżetu gminy.

Wydatki na zadania z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami zaplanowano w kwocie 1.153.501 zł. zgodnie z kwotami przyznanych dotacji celowych.

Wydatki inwestycyjne do realizacji w 2005r. zaplanowano w działach:

dz. 010 rozdz. 01010  Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi w wysokości   670.000 zł

dz. 600 rozdz. 60016  Drogi publiczne gminne  w wysokości                                 1.370.000 zł

dz. 700 rozdz. 70005  Gospodarka gruntami i nieruchomościami  w wysokości           5.686 zł

dz. 750 rozdz. 75023  Urzędy gmin  w wysokości                                                        44.000 zł

dz. 900 rozdz. 90015  Oświetlenie ulic, placów i dróg  w wysokości                           15.000 zł

              Razem                                                                                                         2.104.686 zł

Planowane nakłady inwestycyjne zostaną przeznaczone na następujące zadania :

§            dz. 010 rozdz. 01010 Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi :

       -  zakończenie budowy wodociągu w ulicach : Tuwima wraz z ulicami bocznymi,
           Bohaterów Puszczy Kampinoskiej i Sochaczewskiej w Lesznie  - 60.000 zł,

       -  rozbudowa wodociągu sieci Czarnów (połączenie z siecią Feliksów w ulicy
          Fabrycznej w Lesznie) – 110.000 zł,

       -  budowa kanalizacji obejmująca wsie Leszno, Zaborówek, Zaborów, Wąsy Wieś,
           Wąsy Kolonia, Feliksów, Wyględy, Wiktorów i Wólka (projekt i rozpoczęcie
           inwestycji etap I do wsi Zaborówek) – 500.000 zł,

§            dz. 600 rozdz. 60016 Drogi publiczne gminne :

        -  budowa nawierzchni ulicy Tuwima w Lesznie – 100.000 zł,

        -  remont nawierzchni ulicy Aleja Wojska Polskiego, ulicy Ks. Raczkowskiego i ulicy
           Krótkiej w Lesznie (etap I a, II, III, IV) – 1.050.000 zł,

        -  zakończenie budowy ulicy Sienkiewicza w Lesznie – 65.000 zł,

        -  budowa nawierzchni dróg gruntowych – 155.000 zł :

           w tym:

          -  utwardzenie drogi gminnej w osiedlu przy ul. Fabrycznej w Lesznie  - 55.000 zł,

          -  modernizacja nawierzchni drogi we wsi Marianów – 50.000 zł,

          -  modernizacja nawierzchni drogi na odcinku Towarzystwo Czarnów –Szadkówek

             – 50.000 zł

§            dz. 700 rozdz. 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami:

        -  nabycie prawa użytkowania wieczystego nieruchomości w Lesznie – 5.686 zł

§            dz. 750 rozdz. 75023 Urzędy gmin:

        -  wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych – zakup komputerów
           i oprogramowania  - 44.000 zł

§            dz. 900 rozdz. 90015 Oświetlenie ulic, placów i dróg :

       -  budowa nowych punktów świetlnych na odcinku Zaborów-Osiedle Janin – 15.000 zł

           

            Zadanie pn. „Remont nawierzchni ulicy Aleja Wojska Polskiego, ulicy Ks. Raczkowskiego i ulicy Krótkiej w Lesznie (etap I a, II, III, IV)” zostało przygotowane do realizacji w roku bieżącym tj. wykonano projekt techniczny oraz złożono wniosek do Urzędu Marszałkowskiego o przyznanie dofinansowania ze środków EFRR na projekt realizowany w ramach Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego. Ww. wniosek pomyślnie przeszedł etap oceny formalnej (pismo nr SRV.0724-ZD255/04 z dnia 03.09.2004r.). Realizację przedmiotowego projektu planuje się do końca II kwartału 2005r. Projekt obejmuje przebudowę istniejących ulic gminnych: Aleja Wojska Polskiego, Ks. Raczkowskiego i ulicy Krótkiej w Lesznie o nawierzchni ulepszonej oraz istniejących chodników, parkingów i wjazdów do posesji. Źródłami finansowania projektu będą środki z ZPORR w kwocie 916.554 zł oraz środki własne budżetu gminy w kwocie 133.446 zł.

            W zakresie remontów bieżących planuje się wykonanie :

§            dz. 700 rozdz. 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami

       -  remontu budynku Przedszkola Publicznego w Lesznie – 89.000 zł,

       -  konserwacji dachu budynku Świetlicy w Zaborowie – 3.000 zł,

       - zakończenia wymiany stolarki okiennej i instalacji urządzeń sanitarnych w budynku
          Świetlicy w Łubcu – 15.000 zł

       -  remontu podłogi w budynku Hali Sportowej w Lesznie – 60.000 zł,

       -  ocieplenia budynku OSP Czarnów – 10.000 zł

§            dz. 710 rozdz. 71035 Cmentarze

       -  remontu cmentarzy wojennych – 12.000 zł,

§            dz. 801 rozdz. 80101 Szkoły Podstawowe

       - modernizacji pomieszczeń w podziemiach budynku nowej części szkoły – 65.000 zł

       - remontu szkoły – Zespołu Szkół Publicznych w Zaborowie – 49.127 zł

          w tym:

                    - ze środków własnych 28.494 zł,

                    - ze środków z dotacji z Programu Aktywizacji Obszarów Wiejskich – 20.633 zł

Zadanie pn. „Remont szkoły – Zespołu Szkół Publicznych w Zaborowie” obejmuje  wymianę drewnianych podłóg w salach dydaktycznych na posadzkę typu TARKET.

Zakończenie ww. zadania planuje się na dzień 25 marca 2005r.

          W dziale 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa, rozdz. 75404 Komendy Wojewódzkie Policji zaplanowano kwotę 50.000 zł na wykonanie porozumienia z dnia 25 lipca 2003r. w sprawie realizacji Programu Bezpieczeństwa dla Powiatu Warszawskiego Zachodniego zatwierdzonego uchwałą Nr XVI/94/2003 Rady Gminy Leszno z dnia 29 sierpnia 2003r.

W myśl zawartego porozumienia planuje się przekazanie środków na rozbudowę siedziby Komendy Powiatowej Policji i jej wyposażenie.

          W dziale 757 Obsługa długu publicznego zaplanowano kwotę 167.189 zł na spłatę odsetek od zaciągniętych pożyczek z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej oraz od zaciągniętych kredytów z Europejskiego Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej i Banku Polskiej Spółdzielczości.

          Na realizację zakresu zadań oświatowych wykonywanych przez gminę przyznano z budżetu państwa subwencję oświatową w wysokości 3.806.132 zł, natomiast na wydatki w dziale 801 Oświata i wychowanie przeznaczono:

§            rozdz. 80101 Szkoły Podstawowe kwotę 2.708.937 zł w tym dla Szkoły Podstawowej w Lesznie kwotę 1.512.396 zł, a dla Szkoły Podstawowej w Zaborowie 1.196. 541 zł.

§            rozdz. 80110 Gimnazja kwotę 1.665.054 zł z czego dla Gimnazjum w Lesznie 1.127.556 zł, natomiast dla Gimnazjum w Zaborowie 537.498 zł.

§            rozdz. 80146 Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli kwotę 25.101 zł

§            rozdz. 80195 Pozostała działalność – odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla nauczycieli emerytów i rencistów – 30.108 zł.

oraz w dziale 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 

§            rozdz.  85401 Świetlice szkolne kwotę 190.178 zł

§            rozdz. 85446 Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli kwotę 564 zł,    

co stanowi łączną kwotę 4.619.942 zł.

W kwocie tej znajduje się dotacja z PAOW w kwocie 20.633 zł. Z powyższego wynika, że z własnych środków budżetu gminy w 2005 roku  na realizację ww. zadań przeznacza się kwotę 793.177 zł. 

            W dziale 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska  rozdz. 90017 Zakłady gospodarki komunalnej planuje się przeznaczyć dotację przedmiotową z budżetu na dopłatę do opłaty za ścieki dla mieszkańców gminy w kwocie 62.000 zł zgodnie z zapisami uchwały Nr XXVI/125/2004 Rady Gminy Leszno z dnia 19 lutego 2004r. w sprawie zatwierdzenia taryfy za dostarczanie wody i odprowadzanie ścieków w gminie Leszno na okres od 1 maja 2004r. do 30 kwietnia 2005r., z których wynika, że gmina zobowiązuje się dopłacać mieszkańcom gminy Leszno kwotę 50 gr do zatwierdzonych taryf za odprowadzane ścieki.

            W dziale 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego przyznano dotację podmiotową z budżetu gminy dla samorządowych instytucji kultury, tj. Świetlic gminnych oraz Biblioteki Publicznej Gminy Leszno w kwocie 413.101 zł. Plany finansowe ww. instytucji kultury sporządzą ich kierownicy.         

            W projekcie uchwały w sprawie uchwalenia budżetu gminy na 2005r. planuję się deficyt budżetu gminy w wysokości 859.806 zł. W związku z tym, że rozchody budżetu gminy planuje się na kwotę 600.000 zł deficyt wzrasta do kwoty 1.459.806 zł. Źródłem sfinansowania ww. deficytu będą przychody z zaciągniętych pożyczek na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu  Unii Europejskiej w kwocie 916.554 zł, przychody z planowanej do zaciągnięcia pożyczki z WFOŚiGW w kwocie 300.000 zł oraz przychody z innych rozliczeń krajowych z wolnych środków na rachunku bieżącym gminy wynikających z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych w kwocie 243.252 zł.